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Achat & Vente

Les types de transactions les plus fondamentaux : l'achat augmente vos positions et diminue vos liquidités ; la vente fait l'inverse et réalise une plus-value ou une moins-value.

🔑 Propriétés Clés

Propriété Achat Vente
Code BUY SELL
Effet sur les liquidités ⬇️ Diminue ⬆️ Augmente
Effet sur l'actif ⬆️ Augmente les positions ⬇️ Diminue les positions
Événement fiscal Non Oui (réalise une plus-value/moins-value)

📊 Fonctionnement

🛒 Achat

Lorsque vous achetez un actif, un lot est créé avec :

  • Date : Date à laquelle l'achat a eu lieu
  • Quantité : Nombre d'actions/unités achetées
  • Prix unitaire : Prix par action au moment de l'achat
  • Frais : Tous les frais de transaction (commission, spread, etc.)
  • Coût total : quantité × prix_unitaire + frais

💰 Vente

Lors d'une vente, LibreFolio associe la vente aux lots existants en utilisant la méthode FIFO (First In, First Out) pour déterminer :

\[ \text{Plus-value} = (P_{sell} \times Q) - (P_{buy} \times Q) - \text{Frais} \]

Appariement FIFO

LibreFolio calcule l'appariement des lots à l'exécution — celui-ci n'est pas persisté dans la base de données. Cela permet des analyses de scénarios flexibles et un support futur potentiel pour d'autres méthodes d'appariement (LIFO, identification spécifique).

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