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💶 Depósitos y Retiros

Formulario de transacción — DEPOSIT

Los depósitos y retiros rastrean el movimiento de efectivo entrante y saliente de una cuenta de bróker. No involucran ningún activo; solo cambia el saldo de efectivo.

🔑 Propiedades Clave

Propiedad Depósito Retiro
Código DEPOSIT WITHDRAWAL
Efecto en efectivo ⬆️ Aumenta el saldo ⬇️ Disminuye el saldo
Efecto en activos — —
Evento fiscal No No

💡 Por qué son Importantes

Los depósitos y retiros no cambian el valor de mercado de la cartera, pero son fundamentales para la medición del rendimiento:

  • Rentabilidad Ponderada por Dinero (MWR): tiene en cuenta el momento y el tamaño de los flujos de efectivo — se ve directamente afectada por los depósitos/retiros
  • Rentabilidad Ponderada por el Tiempo (TWR): elimina el efecto de los flujos de efectivo para medir el rendimiento "puro" de la cartera

Sin un seguimiento preciso de los depósitos/retiros, es imposible distinguir entre la rentabilidad generada por la cartera y la rentabilidad causada por añadir o retirar efectivo.

Matiz para la importación desde el bróker: una exportación de solo valores puede omitir las patas de efectivo de la cuenta bancaria que financiaron las operaciones o recibieron los ingresos. En ese caso, un plugin puede generar automáticamente contrapartidas de efectivo para mantener neutro el efectivo del bróker importado: DEPOSIT + BUY para una compra al contado, o SELL + WITHDRAWAL para una venta/reembolso. Crédit Agricole usa este modelo solo para su Lista de Movimientos del Depósito de Valores: los cupones y las primas de vencimiento siguen siendo ingresos, pero reciben asientos WITHDRAWAL de compensación. Su Lista de Movimientos de Cuenta transporta efectivo bancario real y no crea esos asientos de compensación.

Más información

Consulta 📈 Rendimientos y Tasas de Crecimiento para conocer las fórmulas y la metodología.

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