📚 Teoría Financiera

Esta sección documenta los modelos financieros, convenciones y definiciones utilizados en todo LibreFolio.

📖 Descripción general

Los cálculos financieros precisos son fundamentales para un rastreador de carteras. LibreFolio implementa convenciones financieras estándar para garantizar la coherencia con los informes de los brókers y los datos del mundo real. Esta sección está organizada en cuatro áreas temáticas.

🗺️ Mapa Conceptual

🏦 Instrumentos

Los bloques básicos de cualquier cartera:

• Tipos de Activos — Acciones, ETF, Bonos, Cripto, Bienes raíces, Índices
• Tipos de Transacciones — Compra/Venta, Depósito/Retiro, Dividendo, Comisión, Interés, Transferencia
• Eventos de Activos — Dividendo, Interés, Split (Desdoblamiento), Ajuste de Precio, Liquidación al Vencimiento

📊 Análisis Técnico

Capas de gráficos basadas en datos y curvas de referencia matemáticas:

• Indicadores — EMA, MACD, RSI, Bandas de Bollinger
• Benchmarks Sintéticos — Crecimiento Lineal, Crecimiento Compuesto, Onda Sinusoidal

📐 Fundamentos

Conceptos financieros básicos:

• Convenciones de Conteo de Días — ACT/365, ACT/360, 30/360, ACT/ACT
• Retornos y Tasas de Crecimiento — Retornos Simples vs Logarítmicos, CAGR, anualización
• Fiscalidad — Plusvalías, aplazamiento fiscal, Acumulación vs Distribución (Acc vs Dist)

📈 Teoría de Carteras

Teoría Moderna de Carteras y gestión de riesgos:

• Diversificación — Correlación, riesgo sistemático vs idiosincrásico
• Asignación de Activos — Estratégica, táctica, trayectorias de deslizamiento (glide paths), rebalanceo
• Métricas de Riesgo — Sharpe, Sortino, Máxima Caída (Max Drawdown), Volatilidad