📊 PnL de Période (Profit and Loss)

💡 Qu'est-ce que le PnL de période ?

Le gain ou la perte monétaire absolue générée par votre portefeuille au cours de \([t_0, t_1]\), ajustée en fonction des flux de trésorerie externes.

\[ \boxed{\mathrm{PnL}_{\text{period}} = \mathrm{NAV}(t_1) - \mathrm{NAV}(t_0) - \mathrm{ECF}_{[t_0, t_1]}} \]

Où \(\mathrm{ECF}\) = Flux de trésorerie externes nets (dépôts − retraits sur la période).

\[ \mathrm{PnL}_{\text{period}} = \Delta\mathrm{UGL} + \mathrm{Realized} + \mathrm{Income} - \mathrm{Fees} + \mathrm{Other} \]

Composante	Définition
\(\Delta\mathrm{UGL}\)	Variation des gains/pertes non réalisés sur la période
Réalisé	Somme des (produits de vente − prix de revient) pour les ventes (SELL) sur la période
Income	DIVIDENDE + INTÉRÊT sur la période
Frais	FRAIS + TAXE sur la période
Other	Résiduel (effets de change, arrondis)

Pour chaque position \((a,b)\) :

\[ \mathrm{PnL}(a,b) = \Delta\mathrm{UGL}(a,b) + \mathrm{Realized}(a,b) + \mathrm{Income}(a,b) - \mathrm{Fees}(a,b) \]

L'ensemble des positions inclut toute l'activité de la période :

\[ \mathcal{P} = \mathcal{P}(t_0) \cup \mathcal{P}(t_1) \cup \text{keys(Realized)} \cup \text{keys(Income)} \cup \text{keys(Fees)} \]

\[ \mathrm{PnL} = 33\,000 - 27\,000 - 1\,000 = +5\,000 \text{ EUR} \]